證券從業(yè)資格考試《發(fā)行與承銷》習(xí)題：第12章

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　　第十二章 公司收購(gòu)與資產(chǎn)重組(答案解析)
　　一、單項(xiàng)選擇題
　　1、發(fā)行股票購(gòu)買資產(chǎn)，上市公司發(fā)行股份的價(jià)格不得低于本次發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)的董事會(huì)決議公告日前( )個(gè)交易日公司股票交易均價(jià)。
　　A、 10
　　B、 15
　　C、 20
　　D、 30
　　2、收購(gòu)人通過(guò)證券交易所的證券交易，持有一個(gè)上市公司的股份達(dá)到該公司已發(fā)行股份的( )時(shí)，繼續(xù)增持股份的，應(yīng)當(dāng)采取要約方式進(jìn)行，發(fā)出全面要約或者部分要約。
　　A、 20%
　　B、 30%
　　C、 40%
　　D、 50%
　　3、境內(nèi)公司在境外設(shè)立特殊目的公司，應(yīng)向商務(wù)部申請(qǐng)辦理核準(zhǔn)手續(xù)。辦理核準(zhǔn)手續(xù)時(shí)，境內(nèi)公司除向商務(wù)部報(bào)送《關(guān)于境外投資開(kāi)辦企業(yè)核準(zhǔn)事項(xiàng)的規(guī)定》要求的文件外，另須報(bào)送其他文件。以下不屬于須另送的文件的是( )。
　　A、 特殊目的公司境外上市商業(yè)計(jì)劃書(shū)
　　B、 特殊目的公司最終控制人的身份證明文件
　　C、 特殊目的公司的章程
　　D、 并購(gòu)顧問(wèn)就特殊目的公司未來(lái)境、外上市的股票發(fā)行價(jià)格所作的評(píng)估報(bào)告
　　4、( )自股份發(fā)行結(jié)束之日起12個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。
　　A、 特定對(duì)象通過(guò)認(rèn)購(gòu)本次發(fā)行的股份取得上市公司的實(shí)際控制權(quán)的
　　B、 特定對(duì)象取得本次發(fā)行的股份時(shí)，對(duì)其用于認(rèn)購(gòu)股份的資產(chǎn)持續(xù)擁有權(quán)益的時(shí)間不足12個(gè)月的
　　C、 特定對(duì)象為上市公司控股股東、實(shí)際控制人或者其控制的關(guān)聯(lián)人的
　　D、 特定對(duì)象以資產(chǎn)認(rèn)購(gòu)而取得的上市公司股份
　　5、收購(gòu)人在報(bào)送上市公司收購(gòu)報(bào)告書(shū)之日起( )日后，公告其要約收購(gòu)報(bào)告書(shū)、財(cái)務(wù)顧問(wèn)專業(yè)意見(jiàn)和律師出具的法律意見(jiàn)書(shū)。
　　A、 15
　　B、 7
　　C、 20
　　D、 10
　　6、( )是不屬于按購(gòu)并雙方的行業(yè)關(guān)聯(lián)性劃分的收購(gòu)。
　　A、 混合收購(gòu)
　　B、 要約收購(gòu)
　　C、 橫向收購(gòu)
　　D、 縱向收購(gòu)
　　7、從大量收購(gòu)案例來(lái)看，防御性收購(gòu)的最大受益者是( )。
　　A、 股東
　　B、 收購(gòu)方
　　C、 目標(biāo)公司
　　D、 公司經(jīng)營(yíng)者
　　8、自收到中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)文件之日起( )內(nèi)。本次重大資產(chǎn)重組未實(shí)施完畢的，上市公司應(yīng)當(dāng)于期滿后次一工作日將實(shí)施進(jìn)展情況報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)，并予以公告，超過(guò)( )未實(shí)施完畢的，核準(zhǔn)文件失效。
　　A、 30日，6個(gè)月
　　B、 30日，12個(gè)月
　　C、 60日，6個(gè)月
　　D、 60日，12個(gè)月
　　9、重大資產(chǎn)重組實(shí)施完畢后，凡不屬于上市公司管理層事前無(wú)法獲知且事后無(wú)法控制的原因，上市公司或者購(gòu)買資產(chǎn)實(shí)現(xiàn)的利潤(rùn)未達(dá)到盈利預(yù)測(cè)報(bào)告或者資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告預(yù)測(cè)金額的( )的，可以對(duì)上市公司、相關(guān)機(jī)構(gòu)及其責(zé)任人員采取監(jiān)管談話、出具警示函、責(zé)令定期報(bào)告等監(jiān)管措施。
　　A、 40%
　　B、 50%
　　C、 70%
　　D、 80%
　　10、( )是公司穩(wěn)妥、最有保障的資金來(lái)源。
　　A、 股票籌資
　　B、 債券籌資
　　C、 公司內(nèi)部自有資金
　　D、 銀行貸款籌資
　　11、獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)應(yīng)當(dāng)對(duì)實(shí)施重大資產(chǎn)重組的上市公司進(jìn)行持續(xù)督導(dǎo)，期限自中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)本次重大資產(chǎn)重組( )起，應(yīng)當(dāng)不少于( )。
　　A、 之日，1個(gè)會(huì)計(jì)年度
　　B、 之日，兩個(gè)會(huì)計(jì)年度
　　C、 次日，1個(gè)會(huì)計(jì)年度
　　D、 次日，兩個(gè)會(huì)計(jì)年度
　　12、向外商轉(zhuǎn)讓上市公司國(guó)有股和法人股，原則上采取( )方式。
　　A、 定價(jià)
　　B、 公開(kāi)競(jìng)價(jià)
　　C、 詢價(jià)
　　D、 交易所競(jìng)價(jià)
　　13、根據(jù)國(guó)務(wù)院關(guān)于有關(guān)部門(mén)新的職能分工的規(guī)定，向外商轉(zhuǎn)讓上市公司國(guó)有股和法人股，涉及利用外資的事項(xiàng)由( )負(fù)責(zé)。
　　A、 財(cái)政部
　　B、 中國(guó)人民銀行
　　C、 商務(wù)部
　　D、 國(guó)務(wù)院國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)
　　14、外國(guó)投資者對(duì)上市公司進(jìn)行戰(zhàn)略投資可分期進(jìn)行，首次投資完成后取得的股份比例不低于該公司已發(fā)行股份的( )，但特殊行業(yè)有特別規(guī)定或經(jīng)相關(guān)主管部門(mén)批準(zhǔn)的除外。
　　A、 10%
　　B、 20%
　　C、 30%
　　D、 50%
　　15、以下行為不適用于《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》的是( )。
　　A、 與他人新設(shè)企業(yè)、對(duì)已設(shè)立的企業(yè)增資或者減資
　　B、 按照經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)的發(fā)行證券文件披露的募集資金用途，使用募集資金購(gòu)買資產(chǎn)、對(duì)外投資的行為
　　C、 受托經(jīng)營(yíng)、租賃其他企業(yè)資產(chǎn)或者將經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)委托他人經(jīng)營(yíng)、租賃
　　D、 接受附義務(wù)的資產(chǎn)贈(zèng)與或者對(duì)外捐贈(zèng)資產(chǎn)
二、多項(xiàng)選擇題
　　1、按行業(yè)關(guān)聯(lián)性劃分，并購(gòu)可以分為( )。
　　A、 橫向并購(gòu)
　　B、 協(xié)議收購(gòu)
　　C、 混合并購(gòu)
　　D、 縱向并購(gòu)
　　2、財(cái)務(wù)顧問(wèn)為目標(biāo)公司提供的服務(wù)有( )。
　　A、預(yù)警服務(wù)
　　B、制定反收購(gòu)策略
　　C、提出收購(gòu)建議
　　D、評(píng)價(jià)服務(wù)
　　3、進(jìn)行戰(zhàn)略投資的外國(guó)投資者必須具有( )條件。
　　A、 近3年內(nèi)未受到境內(nèi)外監(jiān)管機(jī)構(gòu)的重大處罰(不包括其母公司)
　　B、 依法設(shè)立、經(jīng)營(yíng)的外國(guó)法人或其他組織，財(cái)務(wù)穩(wěn)健、資信良好且具有成熟的管理經(jīng)驗(yàn)
　　C、 有健全的治理結(jié)構(gòu)和良好的內(nèi)控制度，經(jīng)營(yíng)行為規(guī)范
　　D、 境外實(shí)有資產(chǎn)總額不低于1億美元或管理的境外實(shí)有資產(chǎn)總額不低于3億美元;或其母公司境外實(shí)有資產(chǎn)總額不低于1億美元或管理的境外實(shí)有資產(chǎn)總額不低于3億美元
　　4、按持股對(duì)象是否確定劃分，收購(gòu)可以分為( )。
　　A、 要約收購(gòu)
　　B、 敵意收購(gòu)
　　C、 善意收購(gòu)
　　D、 協(xié)議收購(gòu)
　　5、外國(guó)投資者股權(quán)并購(gòu)的，除國(guó)家另有規(guī)定外，對(duì)并購(gòu)后所設(shè)外商投資企業(yè)應(yīng)按照以下( )比例確定投資總額的上限。