2011年銀行從業(yè)資格考試 - 公共基礎(chǔ)重點講義十

※ 4.3風險管理

銀行風險是指銀行在經(jīng)營過程中，由于各種不確定因素的影響，而使其資產(chǎn)和預(yù)期收益蒙受損失的可能性。

【例題1：判斷題】從本質(zhì)上看，銀行就是經(jīng)營管理風險的機構(gòu)。（√）

從本質(zhì)上看，銀行就是經(jīng)營管理風險的機構(gòu)。

4.3.1銀行風險的種類

銀行風險主要包括以下9點：

1.信用風險：信用風險又稱為違約風險，是銀行面臨的最主要的風險。

2.市場風險：市場風險包括利率風險、匯率風險、股票價格風險和商品價格風險四大類。

3.操作風險：操作風險可以分為由人員、系統(tǒng)、流程和外部事件所引發(fā)的四類風險。

4.流動性風險：包括資產(chǎn)流動性風險和負債流動性風險。

5.國家風險：國家風險可分為政治風險、社會風險和經(jīng)濟風險三類。

6.聲譽風險：它能夠維持存款人、貸款人和整個市場的信心

7.法律風險：可能給銀行造成經(jīng)濟損失的風險。

8.合規(guī)風險：合規(guī)風險是指商業(yè)銀行因沒有遵循法律、規(guī)則和準則可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財務(wù)損失和聲譽損失的風險

9.戰(zhàn)略風險：戰(zhàn)略風險是指銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標的系統(tǒng)化管理過程中，不適當?shù)奈磥戆l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅銀行未來發(fā)展的潛在風險。

【例題2：選擇題】銀行風險主要包括（ABCDEFGHI）大類（解析：教材體現(xiàn)了9大類風險）

A、信用風險

B、市場風險

C、操作風險

D、流動性風險

E、國家風險

F、聲譽風險

G、法律風險

H、合規(guī)風險
L、戰(zhàn)略風險

4.3.2風險管理的發(fā)展歷程

銀行風險管理是指在銀行經(jīng)營的過程中，運用各種風險管理技術(shù)和方法，識別、計量、監(jiān)測和控制風險，以確保銀行經(jīng)營安全，進而實現(xiàn)以最小成本獲取盡可能大收益的行為總和。

銀行風險管理是銀行經(jīng)營管理的核心內(nèi)容。

從總體上來看，銀行風險管理至今經(jīng)歷了資產(chǎn)風險管理階段、負債風險管理階段、資產(chǎn)負債風險管理階段和全面風險管理四個階段。

1.資產(chǎn)風險管理階段

20世紀60年代以前，銀行的風險管理主要偏重于資產(chǎn)業(yè)務(wù)的風險管理，強調(diào)保持銀行資產(chǎn)的流動性。這主要是與當時銀行業(yè)務(wù)以資產(chǎn)業(yè)務(wù)如貸款等為主有關(guān)，銀行經(jīng)營中最直接、最常見的風險來自資產(chǎn)業(yè)務(wù)。

2.負債風險管理階段

20世紀60年代以后，西方銀行變被動負債為積極性的主動負債， 開始大量金融創(chuàng)新并使用金融工具，如大額存單、回購協(xié)議、同業(yè)拆借等，利用發(fā)達的金融市場來擴大銀行的資金來源，進一步增加資產(chǎn)運用，刺激經(jīng)濟的發(fā)展。銀 行被動負債方式向主動負債方式的轉(zhuǎn)變，導致了銀行業(yè)的一場革命，但同時負債規(guī)模的擴大，也加大了銀行經(jīng)營的風險，使銀行的經(jīng)營環(huán)境更加惡劣。在這種情況 下，銀行風險管理的重點轉(zhuǎn)向負債風險管理。

3.資產(chǎn)負債風險管理階段

20世紀70年代，隨著布雷頓森林體系的崩潰，固定匯率制度向浮動匯率制度轉(zhuǎn)變，匯率波動不斷加大。 始于l973年的石油危機，導致西方國家通貨膨脹加劇，利率的波動也開始變得更為劇烈。單一的資產(chǎn)風險管理模式穩(wěn)健有余而進取不足，單一的負債風險管理模 式進取有余而穩(wěn)健不足，兩者均不能保證銀行安全性、流動性和盈利性的均衡。正是在這種情況下，資產(chǎn)負債風險管理理論應(yīng)運而生，它突出強調(diào)了對資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負債業(yè)務(wù)風險的協(xié)調(diào)管理，通過對資產(chǎn)與負債的結(jié)構(gòu)和期限的共同調(diào)整、經(jīng)營目標的互相代替以及資產(chǎn)分散實現(xiàn)總量平衡和風險控制。

4.全面風險管理階段

20世紀80年代之后， 隨著銀行業(yè)競爭的加劇、存貸利差的變窄、金融衍生工具的廣泛使用，銀行開始發(fā)現(xiàn)自己可以從事更多的風險中介工作，而不是傳統(tǒng)意義上的期限轉(zhuǎn)換中介，特別是 金融自由化、全球化浪潮和金融刨新的迅猛發(fā)展，使銀行面臨的風險呈現(xiàn)多樣化、復(fù)雜化、全球化的趨勢，大大增加了銀行風險管理的復(fù)雜性。在這種情況下，銀行風險管理理念和技術(shù)有了新的提升，人們對風險的認識更加深入，金融衍生品、金融工程學等一系列技術(shù)逐漸應(yīng)用于銀行的風險管理。隨著1988年《巴塞爾資本協(xié)議》的出臺，國際銀行業(yè)基本形成了相對完整的風險管理原則體系。

2004年6 月，《巴塞爾新資本協(xié)議》的出臺，標志著現(xiàn)代商業(yè)銀行的風險管理出現(xiàn)了一個顯著的變化，就是由以前單純的信貸風險管理模式轉(zhuǎn)向信用風險、市場風險、操作風險并舉，組織流程再造與技術(shù)手段創(chuàng)新并舉的全面風險管理階段。

4.3.3全面風險管理

全面風險管理是指銀行圍繞總體經(jīng)營目標，通過在銀行管理的各個環(huán)節(jié)和經(jīng)營過程中執(zhí)行風險管理的基本流程，培育良好的風險管理文化，建立健全全面風險管理體系，包括風險管理策略、風險管理措施、風險管理的組織職能體系、風險管理信息系統(tǒng)和內(nèi)部控制系統(tǒng)，從而為實現(xiàn)風險管理的總體目標提供合理保證的過程。全面風險管理是一種以先進的風險管理理念為指導，以全球的風險管理體系、全面的風險管理范圍、全程的風險管理過程、全新的風險管理方法、全員的風險管理文化為核心的新型管理模式，它已經(jīng)成為國際化銀行謀求發(fā)展和競爭優(yōu)勢的最重要方式。

1.全球的風險管理體系
銀行的國際化發(fā)展趨勢要求風險管理體系必需是全球化的。

2.全面的風險管理范圍

指對整個銀行內(nèi)各個層次的業(yè)務(wù)單位、各種風險的通盤管理險管理理念、目標和標準的統(tǒng)一，風險管理的全面化、系統(tǒng)化。

3.全程的風險管理過程

4.全新的風險管理方法

銀行可以采取統(tǒng)一授信管理、資產(chǎn)組合管理以及資產(chǎn)證券化、信用衍生品等一系列全新的風險管理技術(shù)和方法，防范和轉(zhuǎn)移各類風險

5.全員的風險管理文化

無論是董事會、管理層，還是業(yè)務(wù)部門，乃至運營部門，每個人在從事崗位工作時，都必須深刻了解可能存在的潛在的風險因素，并主動地加以預(yù)防。

4.3.4風險管理流程

銀行風險管理流程主要包括風險識別、風險計量、風險監(jiān)測和風險控制四個步驟。一般來說，銀行的風險管理部門承擔了風險識別、風險計量、風險監(jiān)測的重要職責，而各級風險管理委員會承擔風險控制、決策的責任。

1.風險識別

其關(guān)注的主要問題是：風險因素、風險的性質(zhì)以及后果，識別的方法及其效果。風險識別包括感知風險和分析風險兩個環(huán)節(jié)，即了解各種潛在的風險和分析引起風險事件的原因。