2011年銀行從業(yè)資格考試《公共基礎(chǔ)》輔導(dǎo)講義(8.4)

　8.4 銀行業(yè)相關(guān)職務(wù)犯罪

　　8.4.1 職務(wù)侵占罪

　　職務(wù)侵占罪是指非國(guó)有的公司、企業(yè)或其他單位的非國(guó)家工作人員利用職務(wù)上的便利，將本單位財(cái)物非法占為己有，數(shù)額較大的行為。

　　可觀方面表現(xiàn)為，行為人利用職務(wù)上的便利，將本單位財(cái)物非法占為己有，數(shù)額較大的行為。

　　本罪主體是特殊主體，為非國(guó)有的公司、企業(yè)或其他單位的非國(guó)家工作人員。

　　本罪與貪污罪的界限：

　　一是犯罪主體不同(國(guó)家工作人員和非國(guó)家工作人員)

　　二是犯罪對(duì)象不同(非國(guó)有單位財(cái)務(wù)和國(guó)有資產(chǎn)在內(nèi)的公共財(cái)務(wù))

　　三是刑罰處罰幅度不同，職務(wù)侵占罪的刑罰最高為5年以上有期徒刑，而對(duì)貪污罪，最高可判死刑。

　　8.4.2挪用資金罪

　　挪用資金罪是指非國(guó)有的公司、企業(yè)或其他單位的工作人員，利用職務(wù)上的便利挪用本單位資金歸個(gè)人使用或者借貸給他人，數(shù)額較大、超過(guò)三個(gè)月未還的，或者雖未超過(guò)三個(gè)月，但數(shù)額較大、進(jìn)行營(yíng)利活動(dòng)的，或者進(jìn)行非法活動(dòng)的。

　　本罪客觀方面的表現(xiàn)為利用職務(wù)上的便利挪用本單位資金歸個(gè)人使用或者借貸給他人使用的行為。

　　三種情形：

　　(1)超期未還型;

　　(2)營(yíng)利活動(dòng)型;

　　(3)非法活動(dòng)型。(沒(méi)有數(shù)額和時(shí)間限制，也不管還不還)

　　本罪主體是特殊主體，為非國(guó)有的公司、企業(yè)或其他單位的非國(guó)家工作人員。

　　8.4.3 非國(guó)家工作人員受賄罪

　　非國(guó)家工作人員受賄罪，是指非國(guó)有的公司、企業(yè)或者其他單位的非國(guó)家工作人員利用職務(wù)上的便利，索取他人財(cái)物，或非法收受他人財(cái)物，為他人謀取利益，數(shù)額較大的行為。

　　本罪客觀方面表現(xiàn)為利用職務(wù)上的便利，索取或者收受賄賂的行為，或在經(jīng)濟(jì)往來(lái)中，違反國(guó)家規(guī)定，收受各種名義的回扣、手續(xù)費(fèi)，歸個(gè)人所有的行為。

　　本罪主體為特殊主體，即非國(guó)有的公司、企業(yè)或者其他單位的非國(guó)家工作人員。

　　如果是國(guó)家工作人員受賄，按照受賄罪定罪量刑。

　　8.4.3 簽訂、履行合同失職被騙罪

　　簽訂、履行合同失職被騙罪，是指國(guó)有公司、企業(yè)、事業(yè)單位直接負(fù)責(zé)的主管人員在簽訂、履行合同過(guò)程中，因嚴(yán)重不負(fù)責(zé)任被詐騙，致使國(guó)家利益遭受重大損失的行為。

　　本罪客觀表現(xiàn)為在簽訂、履行合同過(guò)程中，因嚴(yán)重不負(fù)責(zé)任被詐騙，致使國(guó)家利益遭受重大損失。金融機(jī)構(gòu)的工作人員嚴(yán)重不負(fù)責(zé)任，造成大量外匯被騙購(gòu)或者逃匯的，也以本罪論處。

　　本罪主體是特殊主體，為國(guó)有公司、企業(yè)、事業(yè)單位直接負(fù)責(zé)的主管人員。

　　本罪主觀方面是過(guò)失。