銀行從業資格考試風險管理多選題精講(4)

1.內部控制作為一個有機系統，包括的環節有( )。

A.決策

B.建設與管理

C.執行與操作

D.監督與評價

E.改進

【答案與解析】正確答案：ABCDE

這五個環節緊密相扣，是一個有機系統。考生可按順序記憶，加深印象。

2.目前對操作風險進行評估的要素主要包括( )。

A.內部操作風險損失數據

B.外部數據

C.商業銀行業務環境

D.內部控制因素

E.貸款人信用記錄

【答案與解析】正確答案：ABCD。

3.開展操作風險和內部控制的自我評估的作用包括( )。

A.建立覆蓋商業銀行各類經營管理的操作風險動態識別評估機制，實現操作風險的主動識別與內部控制持續優化

B.不斷優化和完善各類經營管理作業流程，平衡風險與收益，提升商業銀行服務效率和盈利能力

C.在自我評估基礎上，可以建立操作風險事件數據庫，構建操作風險日常監測的基礎平臺

D.為案件防查工作提供方法和技術支持，使案件專項治理工作成為長期任務融入商業銀行日常管理中，從源頭上控制案件隱患及風險損失

E.促進操作風險管理文化的轉變，通過全員風險識別，提高員工參與操作風險管理的主動性和積極性

【答案與解析】正確答案：ABCDE

自我評估的主要目標是鼓勵各級機構承擔責任即主動對操作風險進行識別和管理。主要作用有6個方面。除了上述5個方面之外，還有為建立操作風險管理的關鍵風險指標體系和操作風險計量奠定基礎。本題需要考生熟悉教材做答。

4.商業銀行在流動性管理的過程中，所需要處理的一對矛盾是( )。

A.商業銀行為了追求利潤最大化，傾向于持有期限長、利潤大的資產

B.國家對于商業銀行流動性管理的強制規定

C.商業銀行負債的不穩定和不確定性要求商業銀行必須持有足夠的流動資金來應付經營過程中的流動性需要

D.社會公眾對商業銀行流動性狀況的評價

E.商業銀行自身經營戰略

【答案與解析】正確答案：AC

銀行對流動性進行管理，一定是有著自身的利益驅動，不會單單因為外部(國家政策、社會公眾)原因而被迫做出什么決策。所以在考慮本題時，還是要從銀行自身出發，另外既然是一對矛盾，那么兩個選項就要相互呼應。A、C是最合適選項，說明了銀行既想擁有期限長的資產，又迫于要求高流動性的壓力，因此，選擇恰當的流動性風險評估方法，有助于把握控制商業銀行的流動性風險。

5.商業銀行信息系統包括主要面向客戶的業務處理系統和主要供內部管理使用的管理信息系統。在操作風險管理中，信息系統的主要作用包括( )。

A.支持風險評估

B.建立損失數據庫

C.生成風險應急方案

D.預測風險發生概率

E.建立資本模型

【答案與解析】正確答案：ABE

商業銀行信息系統有助于銀行開展各項業務，控制風險。在操作風險管理中，信息系統的主要作用在于支持風險評估、建立損失數據庫、風險指標收集與報告、風險管理和建立資本模型等。本題符合的只有A、B、E三項。C是戰略風險管理中需要的工作，D是依靠計量方法或模型推導出來的。

6.良好的公司治理目標包括( )。

A.完善股東大會、董事會、監事會及其下設的議事和決策機構，建立議事規則和決策程序

B.明確董事會和董事、監事會和監事.、高級管理層和高級經理人員在組織管理中的責任

C.建立獨立董事制度，對董事會討論事項發表客觀公正的意見

D.建立外部監事制度，對董事會、董事、高級管理層及其成員進行監督

E.增加董事會的權力及對公司具體經營的管理

【答案與解析】正確答案：ABCD

董事會不會負責公司具體經營管理的