2010年證券從業(yè)資格考試《證券交易》第八章講義

第八章 證券營(yíng)業(yè)部的經(jīng)營(yíng)管理與內(nèi)部控制　　　　　
本章共分為5節(jié)
第一節(jié) 證券營(yíng)業(yè)部的場(chǎng)所與經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)管理
一、營(yíng)業(yè)場(chǎng)所管理
營(yíng)業(yè)部是證券公司經(jīng)營(yíng)經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的主要經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所。
營(yíng)業(yè)部的管理
1、申請(qǐng)?jiān)O(shè)立營(yíng)業(yè)部的證券公司具備條件
2、營(yíng)業(yè)部的業(yè)務(wù)范圍
3、營(yíng)業(yè)部的變更事項(xiàng)管理
4、營(yíng)業(yè)部的終止
證券服務(wù)部的管理
證券營(yíng)業(yè)場(chǎng)所設(shè)立及變更的審核程序
二、營(yíng)業(yè)部經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制與管理
營(yíng)業(yè)部經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)內(nèi)部控制的主要內(nèi)容和要求
營(yíng)業(yè)部經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)操作規(guī)程
三、客戶管理與服務(wù)
客戶管理
客戶服務(wù)
四、業(yè)務(wù)差錯(cuò)的處理
業(yè)務(wù)差錯(cuò)的種類
業(yè)務(wù)差錯(cuò)的處理原則
五、交易系統(tǒng)故障業(yè)務(wù)操作應(yīng)急方案
（一）業(yè)務(wù)應(yīng)急方案的指導(dǎo)原則
業(yè)務(wù)應(yīng)急的日常準(zhǔn)備
營(yíng)業(yè)部交易系統(tǒng)常見(jiàn)故障及其應(yīng)急處理第二節(jié) 證券營(yíng)業(yè)部的技術(shù)管理
一、信息系統(tǒng)設(shè)備管理
管理體系
硬件設(shè)施
軟件環(huán)境
數(shù)據(jù)處理
技術(shù)事故的防范與處理
二、其他設(shè)備管理
營(yíng)業(yè)場(chǎng)地管理
通訊設(shè)備管理
其他設(shè)備管理
三、信息系統(tǒng)內(nèi)部控制與技術(shù)操作規(guī)程
信息系統(tǒng)內(nèi)部控制的主要內(nèi)容與要求
信息系統(tǒng)技術(shù)操作規(guī)程
四、信息系統(tǒng)故障應(yīng)急方案
（一）信息系統(tǒng)技術(shù)故障應(yīng)急準(zhǔn)備
（二）信息系統(tǒng)常見(jiàn)故障及應(yīng)急處理
*五、證券公司集中交易安全管理（2007年教材新增部分）
（一）證券公司集中交易系統(tǒng)的特征（考點(diǎn)）
1、客戶數(shù)據(jù)集中化
2、委托處理集中化
3、清算、交收處理集中化
4、權(quán)限管理集中化
5、運(yùn)行管理集中化
（二）證券公司集中交易系統(tǒng)的管理
1、管理組織體系
2、機(jī)房及運(yùn)行環(huán)境
3、網(wǎng)絡(luò)和通信
4、系統(tǒng)建設(shè)論壇
5、運(yùn)行管理
6、災(zāi)難備份
7、應(yīng)急恢復(fù)與事故處理第三節(jié) 證券營(yíng)業(yè)部的財(cái)務(wù)管理
一、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)系統(tǒng)內(nèi)部控制
財(cái)務(wù)管理內(nèi)部控制
會(huì)計(jì)系統(tǒng)內(nèi)部控制
二、營(yíng)業(yè)部財(cái)務(wù)管理的基本要求
三、營(yíng)業(yè)部財(cái)務(wù)管理的主要內(nèi)容
計(jì)劃控制管理
資金管理
資產(chǎn)管理
成本費(fèi)用管理
收入管理
業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估報(bào)告及評(píng)價(jià)管理
四、資金管理
財(cái)務(wù)管理是有關(guān)資金籌集、投放和分配的管理工作。財(cái)務(wù)管理的對(duì)象是資金及其流轉(zhuǎn)，因此，資金管理是財(cái)務(wù)管理的重要內(nèi)容。
（一）營(yíng)業(yè)部資金管理的基本要求
（二）自有資金管理
（三）客戶交易結(jié)算資金管理（重點(diǎn)掌握）
五、固定資產(chǎn)管理
（一）固定資產(chǎn)的定義及分類
（二）固定資產(chǎn)的管理原則
（二）固定資產(chǎn)的核算與管理
六、長(zhǎng)期待攤費(fèi)用管理
（一）長(zhǎng)期待攤費(fèi)用的定義
（二）長(zhǎng)期待攤費(fèi)用的核算與管理
七、成本費(fèi)用管理
成本費(fèi)用的定義與分類
成本費(fèi)用的核算與管理
八、收入及利潤(rùn)分配管理
（一）收入及利潤(rùn)的定義和分類
（二）收入的核算與管理
（三）利潤(rùn)分配的管理
九、財(cái)務(wù)報(bào)告及財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)
（一）財(cái)務(wù)報(bào)告
（二）財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)第四節(jié) 證券營(yíng)業(yè)部的安全管理
一、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的安全管理
經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)操作是否合法合規(guī)
資金往來(lái)是否正常
有否超范圍或越權(quán)經(jīng)營(yíng)
會(huì)計(jì)核算及財(cái)務(wù)管理是否合規(guī)
二、營(yíng)業(yè)場(chǎng)所的安全管理
（一）營(yíng)業(yè)場(chǎng)所的安全保衛(wèi)工作
（二）重要憑證、支票、印鑒的保管工作
（三）票券運(yùn)送的安全保衛(wèi)工作
（四）安全保衛(wèi)值班制度
三、突發(fā)事件的預(yù)防與處置方案
（一）突發(fā)事件的種類
（二）預(yù)防突發(fā)事件的要求
（三）處置突發(fā)事件的原則
第五節(jié)　證券營(yíng)業(yè)部的內(nèi)部控制
一、證券營(yíng)業(yè)部?jī)?nèi)部控制的概念
1、證券公司的內(nèi)部控制包括內(nèi)部控制機(jī)制和內(nèi)部控制制度兩個(gè)方面。
2、內(nèi)部控制機(jī)制的概念
3、內(nèi)部控制制度的概念
二、營(yíng)業(yè)部?jī)?nèi)部控制的目標(biāo)和原則
（一）營(yíng)業(yè)部?jī)?nèi)部控制的目標(biāo)
（二）營(yíng)業(yè)部?jī)?nèi)部控制的原則
1、 營(yíng)業(yè)部建立和完善內(nèi)部控制機(jī)制的原則
（1） 健全性
（2） 合理性
（3） 制衡性
（4） 獨(dú)立性的美女編輯們
2、 營(yíng)業(yè)部制定內(nèi)部控制制度的原則
（1） 全面性
（2） 審慎性
（3） 有效性
（4） 適時(shí)性
三、營(yíng)業(yè)部?jī)?nèi)部控制的基本要求
加強(qiáng)對(duì)營(yíng)業(yè)部人力資源的管理和控制
營(yíng)業(yè)部應(yīng)建立科學(xué)的授權(quán)批準(zhǔn)制度和崗位分離制度
營(yíng)業(yè)部應(yīng)建立完善的崗位責(zé)任制度和規(guī)范的餓崗位管理措施
加強(qiáng)客戶交易結(jié)算資金的集中統(tǒng)一管理（重點(diǎn)掌握）
嚴(yán)格控制營(yíng)業(yè)部的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，確保資產(chǎn)安全
建立健全營(yíng)業(yè)部實(shí)時(shí)監(jiān)控和稽核制度，加大現(xiàn)場(chǎng)稽核力度
營(yíng)業(yè)部應(yīng)建立重大突發(fā)事件應(yīng)急機(jī)制和重大事件報(bào)告制度
其他要求第八章 模擬試題
一、單項(xiàng)選擇題
1、證券公司經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的主要場(chǎng)所是（ ）。
A、證券交易所；B、證券營(yíng)業(yè)部；C、證券服務(wù)部；D、技術(shù)服務(wù)站
2、申請(qǐng)?jiān)O(shè)立證券營(yíng)業(yè)部的證券公司應(yīng)該具備的條件之一是：近（ ）沒(méi)有出現(xiàn)虧損。
A、3年；B、2年；C、1年；D、半年
3、證券營(yíng)業(yè)部經(jīng)營(yíng)管理的核心是（�。�。
A、投資管理；B、委托理財(cái)管理；C、自營(yíng)業(yè)務(wù)管理；D、經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)管理
二、多項(xiàng)選擇題
1、證券營(yíng)業(yè)部可以經(jīng)營(yíng)的業(yè)務(wù)范圍有（ ）。
A、證券的代理買(mǎi)賣；B、代理還本付息；C、證券代保管、簽證；
D、代理證券交易所股東賬戶的登記開(kāi)戶E、中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)
2、擬轉(zhuǎn)讓或互換的證券營(yíng)業(yè)部應(yīng)符合以下條件：（ ）。
A、中國(guó)證監(jiān)會(huì)已經(jīng)規(guī)范的證券公司所屬的證券營(yíng)業(yè)部；
B、不存在被法院查封、凍結(jié)的情形；
C、客戶交易結(jié)算資金已經(jīng)全部歸位；
D、違法違規(guī)形成的負(fù)債已全部清退。
3、證券營(yíng)業(yè)部客戶管理主要包括（ ）
A、客戶開(kāi)發(fā)；B、客戶資料管理；C、客戶需求調(diào)查；D、客戶服務(wù)