2010年10月證券從業(yè)資格考試 - 市場基礎(chǔ)知識全真試題答案

2010年10月證券從業(yè)資格考試市場基礎(chǔ)知識全真試題答案
　　一、單項選擇題
　　1．【答案】D
　　【解析】貨幣市場亦稱短期資本市場，是進行一年以下的短期資金交易活動的市場。同業(yè)拆借市場是指金融機構(gòu)之間以貨幣借貸方式進行短期資金融通活動的市場。同業(yè)拆借的資金主要用于彌補銀行短期資金的不足、票據(jù)清算的差額以及解決臨時性資金短缺需要。
　　2．【答案】D
　　【解析】考查資本市場與貨幣市場的區(qū)別：前者融通長期資金，包括證券市場和中長期信貸市場等；后者融通短期資金，包括大額可轉(zhuǎn)讓定期存單市場、同業(yè)拆借市場、商業(yè)票據(jù)市場等。A、B選項屬于貨幣市場；C選項黃金市場不屬于金融市場，因此答案為D選項。
　　3．【答案】D 來源:網(wǎng)
　　【解析】證券市場具有三個顯著特征：①價值直接交換的場所；②財產(chǎn)權(quán)利直接交換的場所；③風(fēng)險直接交換的場所。
　　4．【答案】A
　　【解析】證券市場的橫向結(jié)構(gòu)主要是從交易品種進行的劃分。
　　5．【答案】C
　　【解析】證券市場按交易場所結(jié)構(gòu)，可分為有形市場(場內(nèi)市場)和無形市場(場外市場)；按層次結(jié)構(gòu)劃分，可分為發(fā)行市場(“一級市場”或“初級市場”)和交易市場(“二級市場”或“次級市場”)；按品種結(jié)構(gòu)劃分，可分為股票市場、債券市場、基金市場、衍生品市場等。
　　6．【答案】D
　　【解析】虛擬資本的價格總額與真實資本的賬面價格并不相等。
　　7．【答案】C 來源：www.lijianglyw.com
　　【解析】證券市場是股票、債券、投資基金份額等有價證券發(fā)行和交易的場所。
　　8．【答案】A
　　【解析】保險公司的特點在于收入比較穩(wěn)定，業(yè)務(wù)支出較有規(guī)律，其投資活動注重本金安全和收入的穩(wěn)定性。但對流動性的要求不高。C選項太過籠統(tǒng)；D選項是籌資的目的而不是投資考慮的內(nèi)容，因此最佳答案是A選項。
　　9．【答案】B
　　【解析】隨著國際經(jīng)濟、金融形勢的變化，目前不少國家尤其是發(fā)展中國家擁有了大量的官方外匯儲備，為管理好這部分資金，成立了代表國家進行投資的主權(quán)財富基金。
　　10．【答案】C
　　【解析】A選項錯誤在于應(yīng)是由基金管理人管理、由基金托管人托管；B選項福利基金、科技發(fā)展基金等都屬于社會公益基金。D選項錯誤，社保基金由社會保障基金和社會保險基金組成。
　　11．【答案】A
　　【解析】外國證券機構(gòu)直接從事B股交易及外國證券機構(gòu)駐華代表處成為證券交易所的特別會員的申請可由證券交易所受理；新建合營從事證券投資基金、證券承銷業(yè)務(wù)公司的設(shè)立由中國證監(jiān)會受理有關(guān)申請。
　　12．【答案】C
　　【解析】1984年11月，中國銀行在東京公開發(fā)行200億日元債券，標(biāo)志著中國正式進入國際債券市場。
　　13．【答案】C
　　【解析】1990年、1991年，上海、深圳證券交易所相繼成立以后，除發(fā)行A股以外，1991年起發(fā)行B股，1993年出現(xiàn)了H股和N股等境外上市外資股。
　　14．【答案】B
　　【解析】1929—1993年嚴(yán)重的經(jīng)濟危機使證券業(yè)不安，證券市場陷入前所未有的停滯階段。
　　15．【答案】B
　　【解析】永久性是指股票所載有權(quán)利的有效性是始終不變的，因為它是一種無期限的法律憑證。股票的有效期與股份公司的存續(xù)期間相聯(lián)系，兩者是并存的關(guān)系，這種關(guān)系實質(zhì)上反映了股東與股份公司之間比較穩(wěn)定的經(jīng)濟關(guān)系。股票代表著股東的永久性投資，當(dāng)然股票持有者可以出售股票而轉(zhuǎn)讓其股東身份，而對于股份公司來說，由于股東不能要求退股，所以通過發(fā)行股票募集到的資金，在公司存續(xù)期間是一筆穩(wěn)定的自有資本。
　　16．【答案】A
　　【解析】A選項應(yīng)為股票本身沒有價值，只是一種股份有限公司簽發(fā)的證明股東所持股份的憑證。
　　17．【答案】D 來源：
　　【解析】《公司法》第一百二十八條規(guī)定，股票發(fā)行價格可以按票面金額，也可以超過票面金額，但不得低于票面金額。
　　18．【答案】B
　　【解析】股票的清算價值是公司清算時每一股份所代表的實際價值。從理論上講，股票的清算價值應(yīng)與賬面價值一致，實際上并非如此。只有當(dāng)清算時的資產(chǎn)實際出售額與財務(wù)報表上反映的賬面價值一致時，每一股的清算價值才會和賬面價值一致。但在公司清算時，其資產(chǎn)往往需要打折出售，清算價值往往小于賬面價值。
　　19．【答案】B
　　【解析】普通股股東行使剩余資產(chǎn)分配權(quán)有一定的先決條件：①普通股股東要求分配公司資產(chǎn)的權(quán)利不是任意的，必須是在公司解散清算之時；②公司的剩余資產(chǎn)在分配給股東之前，按我國《公司法》規(guī)定，公司財產(chǎn)在分別支付清算費用、職工的工資、社會保險費用和法定補償金，繳納所欠稅款，清償公司債務(wù)后的剩余財產(chǎn)，按照股東持有的股份比例分配。
　　20．【答案】B
　　【解析】可贖回優(yōu)先股票是指在發(fā)行后一定時期可按特定的贖買價格由發(fā)行公司收回的優(yōu)先股票。它有兩種類型：一種是強制贖回，即這種股票在發(fā)行時就規(guī)定，股份公司享有贖回與否的選擇權(quán)；一種是任意贖回，即股東享有是否要求股份公司贖回的選擇權(quán)。
　21．【答案】B
　　【解析】可轉(zhuǎn)換優(yōu)先股票是指發(fā)行后，在一定條件下允許持有者將它轉(zhuǎn)換成其他種類股票的優(yōu)先股票。
　　22．【答案】A
　　【解析】境外上市外資股是指股份有限公司向境外投資者募集并在境外上市的股份，采取記名股票形式，以人民幣標(biāo)明面值，以外幣認(rèn)購。在境外上市時，也可以采取境外存股憑證形式或者股票的其他派生形式。
　　23．【答案】B
　　【解析】按照計息方式的不同，附息債券可細分為固定利率債券和浮動利率債券兩大類。緩息債券是根據(jù)合約條款推遲支付定期利率的附息債券。
　　24．【答案】B
　　【解析】浮動利率債券是指債券的利率在最低票面利率的基礎(chǔ)上參照預(yù)先確定的某一基準(zhǔn)利率予以定期調(diào)登。
　　25．【答案】A
　　【解析】憑證式債券的形式是債權(quán)人認(rèn)購債券的一種收款憑證，而不是債券發(fā)行人制定的標(biāo)準(zhǔn)格式的債券。