證券從業(yè)資格考試發(fā)行與承銷(xiāo)重點(diǎn)講義二十三

第七節(jié)

1.企業(yè)股份制改組與股份有限公司設(shè)立中，需要有從事證券法律業(yè)務(wù)資格的律師對(duì)有關(guān)文件進(jìn)行審查，審查的主要方面是：（多選題）

（1）企業(yè)申請(qǐng)進(jìn)行股份制改組的可行性和合法性;

（2）股份有限公司發(fā)起人資格及發(fā)起協(xié)議的合法性;

（3）發(fā)起人投資行為的合法性、資產(chǎn)狀況的合法性;

（4）無(wú)形資產(chǎn)權(quán)利的有效性和處理的合法性;

（5）原企業(yè)重要業(yè)務(wù)、資產(chǎn)、債權(quán)、債務(wù)等重大變更的合法性和有效性;

（6）原企業(yè)沒(méi)有履行完結(jié)的重大合同及其他債權(quán)債務(wù)的合法性及履行前景;

（7）尚未完結(jié)的訴訟、仲裁或其他爭(zhēng)議的解決前景及可能帶來(lái)的經(jīng)濟(jì)后果;

（8）承銷(xiāo)協(xié)議的合法性和完整性;

（9）其他應(yīng)當(dāng)審查的事項(xiàng)。

2.企業(yè)擬公開(kāi)發(fā)行股票時(shí)，需要根據(jù)《公開(kāi)發(fā)行股票公司信息披露的內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第6號(hào)——法律意見(jiàn)書(shū)和律師工作報(bào)告（2m1年修訂）》制作（法律意見(jiàn)書(shū)）和（律師工作報(bào)告）。（多選，注意以前要求的驗(yàn)證筆錄取消）