2010年銀行從業(yè)資格考試 - 風險管理第七章(2)

第二節(jié)戰(zhàn)略風險管理

　　7.2.1 戰(zhàn)略風險管理的作用

　　商業(yè)銀行進行戰(zhàn)略風險管理的前提是接受戰(zhàn)略管理的基本假設：

　　①準確預測未來風險事件的可能性是存在的;

　　②預防工作有助于避免或減少風險事件和未來損失;

　　③如果對未來風險加以有效管理和利用，風險有可能轉(zhuǎn)變?yōu)榘l(fā)展機會。

　　戰(zhàn)略風險管理通常被認為是一項長期性的戰(zhàn)略投資，實施效果需要很長時間才能顯現(xiàn)。實質(zhì)上，商業(yè)銀行可以在短期內(nèi)便體會到戰(zhàn)略風險管理的諸多益處。

　　7.2.2 戰(zhàn)略風險管理的基本做法

　　1.明確董事會和高級管理層的責任

　　董事會和高級管理層負責制定商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風險管理原則和操作流程，并在其直接領(lǐng)導下，設置戰(zhàn)略管理/規(guī)劃部門，負責識別、評估、監(jiān)測和控制戰(zhàn)略風險。董事會和高級管理層對戰(zhàn)略風險管理的結(jié)果負有最終責任。

　　2.建立清晰的戰(zhàn)略風險管理流程

　　(1)戰(zhàn)略風險識別

　　與聲譽風險相似，戰(zhàn)略風險產(chǎn)生于商業(yè)銀行運營的所有層面和環(huán)節(jié)，并與市場、信用、操作、流動性等風險交織在一起。通常，戰(zhàn)略風險識別可以從戰(zhàn)略、宏觀和微觀三個層面入手。

　　具體而言，商業(yè)銀行所面臨的戰(zhàn)略風險可以細分為：

　　① 產(chǎn)業(yè)風險

　　② 技術(shù)風險

　　③ 品牌風險

　　④ 競爭對手風險

　　⑤ 客戶風險

　　⑥ 項目風險

　　⑦ 其他例如財務、運營以及多種外部風險因素，都可能對商業(yè)銀行的管理質(zhì)量、競爭能力和可持續(xù)發(fā)展造成威脅。

　　(2)戰(zhàn)略風險評估

　　戰(zhàn)略風險是無形的，因此難以量化。在評估戰(zhàn)略風險時，應當首先由商業(yè)銀行內(nèi)部具有豐富經(jīng)驗的專家負責審核一些技術(shù)性較強的假設條件，例如整體經(jīng)濟指標、利率變化/預期、信用風險參數(shù)等;然后由戰(zhàn)略管理/規(guī)劃部門對各種戰(zhàn)略風險因素的影響效果和發(fā)生的可能性作出評估，據(jù)此進行優(yōu)先排序并制定恰當?shù)膽?zhàn)略實施方案。

　　(3)監(jiān)測和報告

　　(4)內(nèi)部審計

　　(5)應急方案

　　3.采取恰當?shù)膽?zhàn)略風險管理方法

　　有效的戰(zhàn)略風險管理應當定期采取從上至下的方式，全面評估商業(yè)銀行的愿景、短期目的以及長期目標，并據(jù)此制定切實可行的實施方案，體現(xiàn)在商業(yè)銀行的日常風險管理活動中。

　　①商業(yè)銀行戰(zhàn)略風險管理的最有效方法是制定以風險為導向的戰(zhàn)略規(guī)劃和實施方案，并深入貫徹在日常經(jīng)營管理活動中。

　　首先，戰(zhàn)略規(guī)劃應當清晰闡述實施方案中所涉及的風險因素、潛在收益以及可以接受的風險水平，并且盡可能地將預期風險損失和財務分析包含在內(nèi)。

　　其次，戰(zhàn)略規(guī)劃必須建立在商業(yè)銀行當前的實際情況和未來的發(fā)展?jié)摿�基礎之上，反映商業(yè)銀行的經(jīng)營特色。

　　最后，戰(zhàn)略規(guī)劃應當從戰(zhàn)略層面開始，深入貫徹并落實到宏觀和微觀操作層面。

　　②戰(zhàn)略風險管理的另一重要工具是經(jīng)濟資本配置