2010年銀行從業(yè)資格考試風(fēng)險(xiǎn)管理單選習(xí)題(7)

1．下列操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)收集步驟按時(shí)間順序排列正確的是( )。
(1)損失事件發(fā)生部門(mén)會(huì)同本部門(mén)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理人員以及財(cái)務(wù)部門(mén)核實(shí)損失數(shù)據(jù)的真實(shí)性、準(zhǔn)確性
(2)操作風(fēng)險(xiǎn)管理人員完成損失數(shù)據(jù)的錄入、上報(bào)
(3)操作風(fēng)險(xiǎn)管理人員就損失數(shù)據(jù)信息的完整性、規(guī)范性做出最后審查
(4)損失事件發(fā)生部門(mén)確認(rèn)損失事件并收集損失數(shù)據(jù)信息
(5)損失事件發(fā)生部門(mén)向本部門(mén)、機(jī)構(gòu)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理人員提交損失數(shù)據(jù)信息
A．(1)(2)(3)(4)(5) B．(4)(1)(5)(3)(2)
C．(4)(2)(3)(I)(5) D. 1)(5)(3)(4)(2)
【答案與解析】正確答案：B
解答此類(lèi)步驟題，要從選項(xiàng)人手，先分析(1)和(4)，顯然要先進(jìn)行收集數(shù)據(jù)，然后才能進(jìn)行核實(shí)，因此排除A、D，然后對(duì)比(1)和(2)，一般數(shù)據(jù)的錄入上報(bào)是收集工作的最后一步，所以考慮B為正確選項(xiàng)。最后，分析(5)、(3)的順序合理性，來(lái)驗(yàn)證B是正確選項(xiàng)。

2．柜臺(tái)業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)控制要點(diǎn)不包括( )。
A．完善規(guī)章制度和業(yè)務(wù)操作流程，不斷細(xì)化操作細(xì)則，并建立崗位操作規(guī)范和操作手冊(cè)，通過(guò)制度規(guī)范來(lái)防范操作風(fēng)險(xiǎn)
B．嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)柜臺(tái)業(yè)務(wù)規(guī)定
C．設(shè)立專(zhuān)戶(hù)核算代理資金，完善代理資金的撥付、回收、核對(duì)等手續(xù)，防止代理資金被擠占挪用；確保專(zhuān)款專(zhuān)用
D．加強(qiáng)崗位培訓(xùn)，特別是新業(yè)務(wù)和新產(chǎn)品培訓(xùn)，不斷提高柜員操作技能和業(yè)務(wù)水平
【答案與解析】正確答案：C
風(fēng)險(xiǎn)控制要點(diǎn)更主要的把重點(diǎn)放在了制度、系統(tǒng)、監(jiān)督、培訓(xùn)等大面上，而C中具體的措施相對(duì)于其他選項(xiàng)就顯得比較特殊了。

3．某商業(yè)銀行2004年、2005年、2006年各項(xiàng)收入如下所示：
年份 凈利息收入 非利息收入 出售證券盈利 保險(xiǎn)收入
2004 40 20 10 20
2005 50 10 10 20
2006 60 30 10 20
固定比例α為重15％，則按基本指標(biāo)法，2007年操作風(fēng)險(xiǎn)資本為( )。
A．5 B．10.5 C．13.5 D．7.5
【答案與解析】正確答案：B
根據(jù)基本指標(biāo)法下的資本計(jì)算公式可算得KBIA=(∑ GIi)×α／n，其中KBIA表示基
本指標(biāo)法需要的資本；GIi表示前3年各年為正的總收入，總收入=凈利息收入+非利息收入，不包括保險(xiǎn)收入、銀行賬戶(hù)上出售證券實(shí)現(xiàn)的盈利。N表示前3年總收入為正數(shù)的年數(shù)。本題中，3年收入都為正，然后代入公式，即[(40+20)+(50+10)+(60+30)]×15％／3=10.5。

4．依據(jù)銀監(jiān)會(huì)頒布的《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)》(試行)，風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)主要類(lèi)別不包括( )。
A．風(fēng)險(xiǎn)水平 B．風(fēng)險(xiǎn)遷徙 C．風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖 D．風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)
【答案與解析】正確答案：C
考生在解答前面的題目時(shí)，對(duì)一些問(wèn)題都留有印象，例如通過(guò)之前關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖的題目，考生可以判斷出這個(gè)選項(xiàng)與其他選項(xiàng)不是同一類(lèi)。由此，可選出C。

5.下列關(guān)于商業(yè)銀行流動(dòng)性監(jiān)管核心指標(biāo)的說(shuō)法，不正確的是( )。
A．流動(dòng)性比例和超額備付金比率屬于商業(yè)銀行流動(dòng)性監(jiān)管核心指標(biāo)
B．核心負(fù)債比例屬于商業(yè)銀行流動(dòng)性監(jiān)管核心指標(biāo)
C．流動(dòng)性缺口比率屬于商業(yè)銀行流動(dòng)性監(jiān)管核心指標(biāo)
D．計(jì)算商業(yè)銀行流動(dòng)性監(jiān)管核心指標(biāo)應(yīng)將本幣和外幣統(tǒng)一折合成本幣計(jì)算
【答案與解析】正確答案：D
應(yīng)為按照本幣和外幣分別計(jì)算。

6．下列流動(dòng)性監(jiān)管核心指標(biāo)的計(jì)算公式，正確的是( )。
A．流動(dòng)性比例=流動(dòng)性負(fù)債余額÷流動(dòng)性資產(chǎn)余額× l00％
B．人民幣超額準(zhǔn)備金率=在中國(guó)人民銀行超額準(zhǔn)備金存款÷人民幣各項(xiàng)存款期末余額×l00％
C．核心負(fù)債比率=核心負(fù)債期末余額÷總負(fù)債期末余額×100％
D．流動(dòng)性缺1：3率＝流動(dòng)性缺口÷到期流動(dòng)性資產(chǎn)×l00％
【答案與解析】正確答案：C
A流動(dòng)性比例=流動(dòng)性資產(chǎn)余額÷流動(dòng)性負(fù)債余額×l00％。B人民幣超額準(zhǔn)備金率=(在中國(guó)人民銀行超額準(zhǔn)備金存款+庫(kù)存現(xiàn)金)÷人民幣各項(xiàng)存款期末余額×100％。D流動(dòng)性缺口率=(流動(dòng)性缺口+未使用不可撤銷(xiāo)承諾)÷到期流動(dòng)性資產(chǎn)×100％。

7．下列關(guān)于超額備付金率的說(shuō)法．正確的是( )。
A．外幣超額備付金率不得低于3％
B．外幣超額備付金率：(在中國(guó)人民銀行超額外匯準(zhǔn)備金存款+存入同業(yè)外匯款項(xiàng)+外匯現(xiàn)金)÷外幣各項(xiàng)存款期末余額×l00％
C．在中國(guó)人民銀行超額準(zhǔn)備金存款是指銀行存人中央銀行的全部存款
D．人民幣超額準(zhǔn)備金率不得低于3％
【答案與解析】正確答案：B
A應(yīng)為不得低于2％。C是指銀行存人央行的各種存款中高于法定準(zhǔn)備金要求的部分。D應(yīng)為不得低于2％。

8．下列屬于外資銀行流動(dòng)性監(jiān)管指標(biāo)的是( )。
A．單一客戶(hù)授信集中度 B．不良貸款撥備覆蓋率
C．營(yíng)運(yùn)資金作為生息資產(chǎn)的比例 D．貸款損失準(zhǔn)備金率
【答案與解析】正確答案：C
流動(dòng)性監(jiān)管指標(biāo)就是要考慮資產(chǎn)的流動(dòng)性，“營(yíng)運(yùn)資金”、“生息資產(chǎn)”就是流動(dòng)性的表現(xiàn)指標(biāo)，由此判斷，可選C。A、B、D都與貸款有關(guān)，但凡與貸款問(wèn)題相關(guān)的，都反映信用風(fēng)險(xiǎn)。

9．下列指標(biāo)計(jì)算公式中，不正確的是( )。
A．操作風(fēng)險(xiǎn)損失率為操作造成的損失與前三期凈利息收入加上非利息收入平均值之比
B．撥備覆蓋率=(一般準(zhǔn)備+專(zhuān)項(xiàng)準(zhǔn)備+特種準(zhǔn)備)÷貸款余額
C.關(guān)注類(lèi)貸款遷徙率=期初關(guān)注類(lèi)貸款向下遷徙金額÷(期初關(guān)注類(lèi)貸款余額一期初關(guān)注類(lèi)貸款期間減少金額)X 100％
D．市值敏感度為修正持續(xù)期缺口× l％÷年
【答案與解析】正確答案：B
撥備覆蓋率=(一般準(zhǔn)備+專(zhuān)項(xiàng)準(zhǔn)備+特種準(zhǔn)備)÷(次級(jí)類(lèi)貸款+可疑類(lèi)貸款+損失類(lèi)貸款)。

10．下列關(guān)于貸款遷徙率指標(biāo)計(jì)算的說(shuō)法，不正確的是( )。
A．正常貸款遷徙率=(期初正常類(lèi)貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額+期初關(guān)注類(lèi)貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額)÷(期初正常類(lèi)貸款余額一期初正常類(lèi)貸款期間減少金額+期初關(guān)注類(lèi)貸款余額一期初關(guān)注類(lèi)貸款期間減少金額)×100％
B．期初關(guān)注類(lèi)貸款期間減少金額，是指期初關(guān)注類(lèi)貸款中，在報(bào)告期內(nèi)，由于貸款正常收回、不良貸款處置或貸款核銷(xiāo)等原因而減少的貸款
C．次級(jí)類(lèi)貸款遷徙率=期初次級(jí)類(lèi)貸款向下遷徙金額÷(期初次級(jí)類(lèi)貸款余額一期初次級(jí)類(lèi)貸款期間減少金額)X 100％
D．期初次級(jí)類(lèi)貸款向下遷徙金額，是指期初次級(jí)類(lèi)貸款中，在報(bào)告期末分類(lèi)為可疑類(lèi)的貸款余額
【答案與解析】正確答案：D
期初次級(jí)類(lèi)貸款向下遷徙金額，是指期初次級(jí)類(lèi)貸款中，在報(bào)告期末分類(lèi)為可疑類(lèi)／損失類(lèi)的貸款余額之和